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深地税办发〔2017〕9号:深圳市地方税务局办公室关于印发政府采购管理工作规范的通知

信息来源:
2017-04-06 02:47

政府采购管理工作按照程序主要分为七个环节,依次是预算、立项、采购、合同、验收、付款和归档。各环节具体工作规范如下:

一、采购预算环节工作规范

(一)政府集中采购项目

1.各采购预算编制单位依据常用办公设备配置预算标准(深财规〔201320号)以及市财政委每年发布的政府集中采购目录及集中采购限额标准的指引,制定本单位的政府集中采购预算。

2.按照市局相关部门的通知要求报送下一年度政府集中采购预算,其中非计算机类项目由机关服务中心进行核实、汇总;计算机类预算由电子税务管理中心进行核实、汇总。经财务管理处审核后列入年度预算,并按预算审批程序报批。

3.发改立项的资产购置项目由业务主管部门按发改立项程序报批。

4.每年的采购预算申报时间一般为7月至9月,以市财政委或市政府采购中心有关通知为准。

(二)自行采购项目

自行采购项目相应编报公用经费预算或项目预算,无需编报政府采购预算。由各采购预算编制单位自行编制、核实和汇总,经财务管理处审核后列入年度预算,并按预算审批程序报批。

二、采购立项环节工作规范

(一)政府集中采购项目

1.非计算机类采购项目在政府采购虚拟指标下达后,由市局机关服务中心(各基层单位行政科或办公室)分别通过党政网金财工程政府采购子系统进行采购计划编报,经市财政委采购办审核通过后,采购计划将通过市采购中心官方网站——深圳政府采购系统下达。

2.计算机类采购项目在政府采购虚拟指标下达后,由市局电子税务管理中心通过党政网金财工程政府采购子系统进行采购计划编报,经市财政委采购办审核通过后,采购计划将通过市采购中心官方网站——深圳政府采购系统下达。

3.各单位年初部门预算安排的采购项目原则上须在每年630日前申报采购计划。采购计划下达后,各单位应在3个月内申报采购。

(二)自行采购项目

1.自行采购项目,由项目主管部门负责提交采购立项请示,经市局机关服务中心(各基层单位行政科或办公室)采购管理岗会签采购意见后,按照市局及各基层单位经费审批相关程序报批,再由市局机关服务中心(各基层单位行政科或办公室)根据相关规定采购。

2.采购立项请示内容应包含三个要素:采购理由、采购预算资金来源及金额、采购方式及依据。必要时可将采购项目预算明细表作为附件同时提交。

三、采购实施环节工作规范

(一)政府集中采购项目

政府集中采购项目采购采用公开招标、预选采购、竞争性谈判、单一来源采购、竞价采购、跟标采购、电商采购以及法律、法规规定的其他采购方式。以下为我局常用的公开招标、预选采购、竞价采购和电商采购等四种政府集中采购方式的适用范围及采购程序。

1.公开招标

公开招标采购是指以招标公告的方式邀请三家以上不特定的供应商投标的采购方式。

1)适用范围

①预算金额在200万元以上的电商采购项目可以实行公开招标采购;

②集中采购目录以内且预算金额在规定金额(家具、物业服务及修缮装饰工程为300万元,其余的货物类和服务类为200万元)以上的预选采购项目应实行公开招标采购;

③集中采购目录以外且预算在集中采购限额标准(货物类和服务类为50万元,工程类为100万元)以上的采购项目应实行公开招标采购。

2)购程序

①写采购申报书;

②需求公示及项目答疑;

③编制、修改及确认招标文件;

④发布招标公告;

⑤开标评审;

⑥确认中标结果。

2.预选采购

预选采购是指通过公开招标等方式产生一定数量的预选供应商,采购人在采购具体项目时从预选供应商中按规定的方法,确定成交供应商和成交金额的采购方式。

1)适用范围

①政府会议、车辆加油、车辆保险、车辆维修、印刷、涉密复印机、涉密打印机、图书、因公出国(境)代理服务和家具监理;

②会计服务、资产评估和保安服务且预算金额200万元以下;

③家具且预算金额50万元(含)以上、300万元以下;

④物业服务且预算金额20万元(含)以上、300万元以下;

⑤修缮装饰工程且预算金额100万元(含)以上、300万元以下;

⑥劳务派遣且预算金额50万元(含)以上。

2)采购程序

预选实施规则应按照下列市财政委相关文件的规定执行:

①《关于做好市本级2014-2016年度深圳市本级保安服务预选采购的通知》(深府购〔201422号)

②《关于做好市本级2014-2017年资产评估中介服务项目预选采购的通知》(深财资〔201427号)

③《关于做好市本级2015-2017年度装饰修缮等六类项目预选采购的通知》(深府购〔20158号)

④《关于做好市本级2015-2017年度公务车定点三项服务预选采购的通知》(深府购〔201519号)

⑤《关于家具类政府采购项目实行第三方监理战略合作相关事宜的通知》(深财购〔201515号)

⑥《关于做好2016-2017年度公务印刷预选采购有关事项的通知》(深府购〔20162号)

⑦《关于做好2016-2018年度劳务派遣服务项目预选采购的通知》(深府购〔20165号)

3.竞价采购

竞价采购是指在政府采购平台公开发布信息,由供应商竞价,按最低价中标原则确定成交供应商的采购方式。

1)适用范围

①集中采购目录以内且电商无法提供的货物;

②集中采购目录以内且预算金额在50万元(含)以上的货物;

③电商供货价格虚高的货物。

2)采购程序

①写采购申报书;

②布采购需求公示;

③布竞价公告;

④认竞价结果。

2)相关要求

①预算金额在50万元以下的竞价采购,可指定品牌型号;

②预算金额在50万元(含)以上的,允许推荐3个或3个以上品牌,也可不推荐品牌。

4.电商采购

电商采购是指集中采购目录范围内部分品目的商品,通过市政府采购中心网上商城系统下单采购的采购方式。

1)适用范围

①空调:包括壁挂式空调、柜式空调、天花式空调;

②办公自动化设备等:包括台式计算机(含一体机)、打印机、多功能一体机、传真机、碎纸机、投影仪、扫描仪、不间断电源、手提电脑(含平板电脑)、速印机和复印机;

③电视机及摄影摄像器材:包括电视机、摄影器材、摄像器材;

④网络设备:包括服务器、路由器、交换机和防火墙;

⑤办公用纸:包括复印纸、传真纸和打印纸。

2)电商企业名单

①深圳史泰博商贸有限公司

②深圳市苏宁云商销售有限公司

③深圳市顺电连锁股份有限公司

④广州晶东贸易有限公司

⑤国美在线电子商务有限公司

3)采购方式

①预算金额50万元以下的,可在入围电商中直接下单采购,也可采取指定品牌竞价采购;

②预算金额50万元(含)以上200万元以下的,采取推荐3个或3个以上品牌竞价采购,也可不推荐品牌竞价;

③预算金额200万元(含)以上的,既可以公开招标,也可以采取推荐3个或3个以上品牌公开竞价。

4)采购程序

预算金额在50万元以下的可在入围电商中直接下单采购,采购程序如下:

①写采购申报书;

②选择商品及电商企业;

③确认收货;

④录入履约评价情况。

备注:上述政府集中采购方式内容请根据市财政委最新发文进行更新。

(二)自行采购项目

集中采购目录以外且在集中采购限额标准以下的政府采购项目以及每年深圳市暂不纳入集中采购范围的项目,由采购单位按照规定自行采购。以下为我局常用的询价采购和单一来源采购等两种自行采购方式的适用范围及采购程序。

1.询价采购

询价采购是指在市场竞争充分的前提下,对同一品牌型号的货物或同等工作量的服务进行询价,根据“货比三家、价低者得”的原则选择供应商的一种采购方式。

1)适用范围

集中采购目录以外且在集中采购限额标准以下的政府采购项目以及每年深圳市暂不纳入集中采购范围的项目均可实行询价采购。

2)供应商选择途径

①由项目主管部门推荐;

②在全系统建立统一的货物和服务供应商库,从供应商库中抽取;

3)采购程序(预算金额在20万元以下)

预算金额在20万元以下的询价采购项目,由市局机关服务中心(各基层单位行政科或办公室)组织实施,采取项目主管部门推荐或供应商库抽取的方法,向三家以上符合资格条件的供应商进行询价,以有效报价最低者确定为成交供应商。

①上报采购立项请示;

②选择供应商;

③制定并发送询价单;

④收集报价单;

⑤上报采购结果请示;

⑥公示采购结果。

4)采购程序(预算金额在20万元(含)以上)

预算金额在20万元(含)以上的询价采购项目,采取由项目主管部门推荐和抽取供应商库相结合的方法,向三家以上符合资格条件的供应商进行询价。由市局机关服务中心(各基层单位行政科或办公室)组织成立招标评审小组。由小组成员对全体供应商的报价文件进行审核,以有效报价最低者确定为成交供应商。

①上报采购立项请示;

②选择供应商;

③成立招标评审小组;

④召开招标评审会议;

⑤评议报价文件;

⑥上报采购结果请示;

⑦公示采购结果。

2.单一来源采购

单一来源采购是指采购单位依法组成招标评审小组,与某一特定供应商通过谈判确定成交价格的采购方式。

1)适用范围

①经政府确定的应急项目或者抢险救灾项目,且只有唯一供应商的;

②经保密机关认定的涉密项目,且只有唯一供应商的;

③为保证与原有政府采购项目的一致性或者服务配套的要求,需要向原供应商添购的;

④其他具有复杂性、专门性、特殊性的项目,且只有唯一供应商的。

2)采购程序

由市局机关服务中心(各基层单位行政科或办公室)组织成立招标评审小组,成员由政策法规处、财务管理处、项目主管处室和机关服务中心相关人员组成(各基层局参照市局成立本单位的招标评审小组)。招标评审小组召开谈判评审会议,由小组成员对供应商的报价进行谈判。供应商提供的质量、数量和服务均须满足采购需求、最终报价不高于政府采购预算。

①上报采购立项请示;

②成立招标评审小组;

③召开谈判评审会议;

④填写招标定标书;

⑤上报采购结果请示;

⑥公示采购结果。

3.评审会议相关规定

1)小组成员需在会议开始前签署《廉洁自律保证书》(模板见附件2);

2)标供应商参加会议时需提交授权委托书和报价一览表;

3)小组成员在会议结束后填写招标定标书(模板见附件34)确认采购结果。

4.采购公示

对于自行采购项目,采购单位应将采购需求、采购决策过程及结果作书面记录并在单位内部进行公示,采购公示应当遵循下列规定

1)购结果请示审批通过后2个工作日内采取适当形式进行公示,公示时间为3个工作日;

2)预算金额在20万元以上的自行采购项目,须在OA系统向单位内部发布采购结果公示;

3)购结果公示内容应包含但不限于以下要素:项目名称、项目主管部门、项目预算、采购方式、投标供应商及其报价、中标供应商及其中标价格、评审小组成员名单、公示时间、监督部门及监督电话(模板见附件56);

4)公示期结束且无异议后,方可进入采购合同签订环节。

5.采购结果请示内容应包含六个要素:采购立项情况、采购预算情况、采购方式、采购实施过程、确定采购结果的依据和采购结果内容(供应商和采购金额)。提交采购结果请示应同时提交的附件包含《纸质采购资料清单》第16项(详见附表)。

四、合同签订环节工作规范

(一)合同内容

我局订立合同应采用书面形式,合同的内容一般包括以下条款:

1.甲乙双方的名称(或姓名)和住所;2.标的;3.数量;4.质量;5.价款或者报酬;6.履行期限、地点和方式;7.违约责任;8.解决争议的方法。

(二)签订程序

1.合同起草

对外签订的经济合同,由主办处室(科室)两名以上工作人员负责起草。

2.合同审核

1)合同起草后,打印合同审核会签表(模板见附件7),由主办处室送法规、财务部门对合同条款进行审核,涉及处室业务的应送相关处室审核把关;

2)重大经济合同(指合同金额较大或对本系统产生重大影响的合同),可由政策法规处邀请有关专业人员参与审核;

3)各基层单位的采购合同比照市局审核办法,由各基层单位有关科室审核后签订;

4)提交合同审核应同时提交的附件包含《纸质采购资料清单》第111项(详见附表)。

3.合同签署

经济合同经审核无误后,由法定代表人授权委托主管项目的局领导或项目主办处室(科室)主要负责人签署。

4.合同公示及备案

公开招标采购项目及预算金额20万元以上的竞价采购项目,应当在中标、成交通知书发出之日起10个工作日内,按照采购文件确定的事项签订采购合同,在合同签订后之日起2个工作日内在市政府采购中心网站或市政府采购监督网站上进行公示,10工作日内须送市政府采购中心备案。

(三)补充合同

政府集中采购项目合同履行中,采购人增加采购与合同标的相同的货物或服务的,经政府采购主管部门批准,可与供货商协商签订补充合同,补充采购合同金额不得超过原合同金额的10%,且合同总金额不得超过原计划数。

(四)长期服务合同

1.物业管理、保安服务、履行职能的经常性服务项目、系统设备和技术项目后续维护服务项目等,可列为长期服务项目,签订长期服务合同。

2.长期服务项目应在招标文件及中标通知书中明确合同期限可以延长,但最长不超过3年,具体执行的期限由单位根据中标供应商履约情况确定。特殊情况需要继续延长的,经财政部门批准可以适当延长,但不超过6个月。

3.招标文件及中标通知书未明确合同延长期限的,该项目合同期限不可延长。

五、采购验收环节工作规范

采购项目完成后,采购单位应组织验收小组对政府采购合同的履约结果进行验收,以确认货物或者服务是否符合合同的要求。

(一)验收规范

验收人员根据合同条款认真核对品牌、型号、配置、配件、产地、数量、价格、服务事项、工程量清单等内容,现场检验设备运行状况或者货物、服务质量。

(二)验收程序

1.非计算机类采购项目由使用单位组织人员验收并出具验收报告(模板见附件8,下同),由使用单位的主要负责人或分管领导签字确认并加盖公章。

2.计算机类采购项目及电子运维服务项目由电子税务管理中心组织人员验收并出具验收报告,由电子税务管理中心的主要负责人或分管领导签字确认并加盖公章。

3.软件开发项目由市局“大管办”组织电子税务管理中心和业务主管部门组成验收小组并出具验收报告,由“大管办”主要负责人或分管领导签字确认并加盖公章。

六、合同付款环节工作规范

根据合同付款条款规定,当付款条件满足时,采购单位应办理付款手续,向供应商支付相应的合同款。

(一)付款程序

1.收集验收报告(付款申请函)及发票;

2.提交采购付款请示;

3.办理验收单(固定资产);

4.办理报销单;

5.填写资金拨付申请表(模板见附件9)(政府集中采购项目且支付金额10万元(含)以上);

6.办理采购支付电子流申请(政府集中采购项目);

7.提交财务部门申请报账。

(二)注意事项

1.采购项目预算所属部门应提供付款申请函,并根据具体合同付款条件规定,提供上线证明、验收报告等符合付款条件的证明材料;

2.验收单根据固定资产管理办法的相关要求办理,由固定资产管理岗负责办理;

3.报销单根据处室预算管理办法的相关要求办理;

4.采购支付电子流申请在党政网金财工程政府采购子系统中办理;

5.采购付款请示内容应包含六个要素:采购立项情况、采购预算情况、采购结果情况、合同付款条款、验收情况和付款金额;

6.提交采购付款请示应同时提交的附件包含《纸质采购资料清单》第116项(详见附表);

7.提交财务部门申请报账应同时提交的附件包含《纸质采购资料清单》第120项(详见附表)。

(三)电商采购付款方式

电商采购采取“月结转账”和“刷公务采购卡”两种付款方式,相关规定如下:

1.“月结转账”的期限不得超过30天(以送货单签收日期为起算点);

2.对单笔支付金额小于10万元的,在结算报账时只需发送电子支付令,不需提供纸质申请表及相关材料;

3.对单笔支付金额在10万元(含)以上的月结转账,在结算报账时采购单位需向财政部门提供资金拨付申请表和供货通知书;

4.采取刷公务卡支付的,除了提供上述资料,还需提供持卡人刷卡小票复印件以及商场供货交易完成证明(如发票或供货单,所显示的货物名称、数量和金额需与供货通知书相一致等)。

七、采购归档环节工作规范

采购项目办结后应按采购时间顺序对采购档案统一编号,进行登记造册,建立电子档案和纸质档案,实行定期归档。

(一)电子档案

通过EXCEL表格建立电子档案,便于迅速查找纸质档案的基本内容及归档位置,电子档案的基本信息应包括但不限于以下内容:归档编号、归档日期、采购项目名称、供应商名称和合同金额。

(二)纸质档案

纸质档案的采购资料应包含但不限于《纸质采购资料清单》第120项(详见附表)。

上述采购资料原则上应在办理付款时将原件提交财务部门,采购岗位可使用复印件进行归档。

附表:纸质采购资料清单

序号

资料名称

适用范围

1

采购项目预算明细表

全部

2

采购立项请示

自行采购

3

报价单

自行采购

4

法定代表人授权书

单一来源采购

5

招标定标书

单一来源采购

6

廉洁自律保证书

单一来源采购

7

中标通知书

公开招标

8

供货通知书

电商采购

9

成交通知书

竞价采购

10

采购结果请示

自行采购

11

采购结果公示

自行采购

12

采购合同

全部

13

合同审核会签表

全部

14

验收报告

全部

15

付款申请函

全部

16

发票

全部

17

采购付款请示

全部

18

验收单

固定资产

19

报销单

全部

20

资金拨付申请表

政府集中采购

参考文件:

1.国家税务总局关于进一步做好《国税系统政府采购工作规范(试行)》贯彻落实工作的通知(税总发〔2015158号);

2.深圳市财政委员会关于印发《深圳市本级行政事业单位常用办公设备配置预算标准》的通知(深财规〔201320号);

3.深圳市地方税务局政府采购管理办法(2017年印发);

4.深圳市地方税务局办公室关于印发对外经济合同审批签订管理办法的通知(深地税发〔201416号);

5.深圳市地方税务局转发市财政委市政府采购中心关于深化商场供货改革推行电商采购的通知(深地税发〔201614号);

6.深圳市地方税务局转发市财政委关于2016年政府集中采购目录及政府采购有关事项的通知(深地税发〔201654号);

7.深圳市地方税务局转发市财政委关于2017年政府集中采购目录及政府采购有关事项的通知(深地税办发〔20171号)。

附件:1.政府采购方式的适用范围及采购程序

2.廉洁自律保证书

3.招标定标书(询价采购)

4.招标定标书(单一来源采购)

5.自行采购结果公示(询价采购)

6.自行采购结果公示(单一来源采购)

7.合同审核会签表

8.采购验收报告

9.深圳市政府采购资金拨付申请表

10.采购计划执行情况表

附件.doc

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